Mutual fund tax in india : Mutual Fund मध्ये गुंतवणूक करताना फक्त परतावा किती मिळेल हे पाहणे पुरेसे नाही, तर त्या गुंतवणुकीवर Tax किती लागतो? हे जाणून घेणेही महत्त्वाचे आहे. Mutual Fund मधून मिळणाऱ्या नफ्यावर कराची गणना प्रामुख्याने फंडाचा प्रकार आणि गुंतवणूक किती काळ ठेवली यावर अवलंबून असते.
Equity Mutual Fund वर Tax किती?
जर तुमची गुंतवणूक Equity Mutual Fund मध्ये असेल, तर 12 महिन्यांपर्यंतच्या कालावधीला Short Term Capital Gain (STCG) मानले जाते. अशा नफ्यावर सध्या 20% कर लागू होतो.
दुसरीकडे, Equity Mutual Fund 12 महिन्यांपेक्षा जास्त काळ ठेवला तर तो Long Term Capital Gain (LTCG) मानला जातो. अशा नफ्यावर आर्थिक वर्षात ₹1.25 लाखांपर्यंतचा LTCG करमुक्त आहे. त्यापेक्षा जास्त नफ्यावर 12.5% कर लागू होतो. उदाहरणार्थ, एखाद्या गुंतवणुकीतून एका आर्थिक वर्षात ₹2 लाखांचा दीर्घकालीन नफा झाला, तर ₹1.25 लाखांवरील ₹75,000 नफा करपात्र ठरू शकतो.
Must Read : Large Cap, Mid Cap आणि Small Cap म्हणजे काय? फरक, फायदे आणि जोखीम जाणून घ्या
Debt Mutual Fund वर Tax
Debt Mutual Fund च्या करनियमांमध्ये बदल झाले आहेत. विशेषतः 1 एप्रिल 2023 नंतर केलेल्या काही Debt Mutual Fund गुंतवणुकीवरील नफा गुंतवणूकदाराच्या लागू Income Tax slab rate नुसार करपात्र होऊ शकतो.
म्हणून Debt Fund मध्ये गुंतवणूक करण्यापूर्वी फंडाची रचना, खरेदीची तारीख आणि लागू करनियम तपासणे आवश्यक आहे.
Tax फक्त नफा काढल्यावर लागतो का?
Mutual Fund मध्ये फक्त युनिट्सची किंमत वाढली म्हणून लगेच Capital Gains Tax भरावा लागत नाही. साधारणपणे युनिट्स विकल्यावर किंवा रिडीम केल्यावर झालेला नफा कराच्या गणनेत येतो.
SIP मध्ये प्रत्येक हप्ता स्वतंत्र गुंतवणूक मानला जात असल्यामुळे प्रत्येक हप्त्याची खरेदी तारीख आणि holding period वेगवेगळी असते. त्यामुळे SIP रिडीम करताना Tax Calculation थोडी वेगळी होऊ शकते.
Tax व्यतिरिक्त काय लक्षात ठेवावे?
Capital Gains Tax व्यतिरिक्त लागू असल्यास Health and Education Cess तसेच इतर करनियमांचा परिणाम होऊ शकतो. त्यामुळे मोठी गुंतवणूक किंवा रिडेम्प्शन करण्यापूर्वी अद्ययावत करनियम तपासणे योग्य ठरते.
निष्कर्ष
Mutual Fund मधील Tax हा फंडाचा प्रकार, गुंतवणुकीचा कालावधी आणि मिळालेला नफा यावर अवलंबून असतो. त्यामुळे Mutual Fund मध्ये गुंतवणूक करण्यापूर्वी परताव्यासोबत Tax Liability देखील समजून घेणे महत्त्वाचे आहे. करनियम वेळोवेळी बदलू शकतात, त्यामुळे प्रत्यक्ष करभरण्यापूर्वी अधिकृत Income Tax माहिती किंवा करसल्लागाराचा सल्ला घ्या.
Must Read : SIP मध्ये नुकसान होऊ शकते का? SIP मधील जोखीम आणि नुकसान